Vetoquinol URD 2020

7 COMPTES ANNUELS DE VETOQUINOL SA Annexe aux comptes annuels 7.5.25 Variation des impôts différés ou latents Natur e valeurs en milliers d’euros Début exercice actif Début exercice passif Variations actif Variation s passif Variations de taux actif Variations de taux passif Fin d’exercice actif Fin d’exercice passif Décalages certains ou éventuels 1 – Provisions réglementées À réintégrer ultérieurement • provision pour hausse des prix 289 28 87 349 • provision implantation à l’étranger À réintégrer éventuellement • provision pour fluctuation des cours Libérées sous condition d’emploi • provision pour investissement Amortissement dérogatoires • dot./rep. amortissements dérogatoires 1 310 207 311 1 414 2 – Subventions d’investissement 3 – Charges non déduites temporairement À déduire l’année suivante • congés payés (ancien régime) 1 252 104 1 149 • participations des salariés 188 351 188 351 • autres 623 434 623 434 À déduire ultérieurement • provision pour retraite • autres 4 – Produits non taxables temporairement • plus-values nettes à court terme • plus-values de fusion • plus-values à long terme différées 5 – Charges déduites (ou produits imposés) fiscalement et non encore comptabilisées Total 2 064 1 600 1 021 1 313 1 934 1 763 Éléments à imputer Déficits reportables fiscalement Amortissements différés Moins-values à long terme Autres Total Éléments de taxation éventuelle Plus-values sur éléments d’actif non am. Réserve spéc. des plus-values à LT Réserve spéc. des profits de constr. Autres TOTAL Vetoquinol • Document d’enregistrement universel 2020 • Rapport financier 200